——2022年12月30日在长治市十五届人大常委会

第六次会议上

市委常委、副市长  张和平

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市政府委托，我向市人大常委会报告2021年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况，请予审议。

市政府高度重视整改工作，召开专题会议研究部署，落实整改责任，明确整改措施，完善制度机制，整改工作取得明显成效。

一、市本级预算管理存在问题整改情况

（一）财政改革、政策措施落实方面。关于项目库建设和管理不到位问题，市财政局持续完善管理机制，在审核年度部门预算时严格执行“先有项目再安排预算”原则，未在项目库进行储备的项目不予安排预算；结合预算评审、绩效管理情况对项目开展动态清理，责成相关部门对4个项目补充填报了绩效目标。

（二）预算编制批复方面。一是关于未按规定比例设置预备费问题，市财政局结合市级财力状况，逐步提高预备费规模，2023年将按一般公共预算支出1%比例安排预备费。二是关于预算46924.94万元未细化到具体单位或项目问题，市财政局已将预算细化到具体项目和单位，并全部下达相关部门；同时督促相关单位在编制预算时结合项目储备情况细化到具体项目，提高预算编制的精准化水平。

（三）收支预算执行方面。一是关于应缴未缴预算收入26724.93万元问题，市财政局已将专户结存的23203.16万元缴入国库，其余3518.77万元正在进行对账清算并尽快入库。二是关于部分预算项目执行不到位和支出进度慢问题，市财政局责成相关部门做好项目评估和可行性论证，并加强预算执行情况动态监控，加快预算执行进度。三是关于结转结余资金5000万元未及时收回问题，已按计划设立了科技成果转化专项基金，并完成实缴出资工作。

（四）财政资金分配方面。一是关于代编预算5477.5万元分配下达不及时问题，市财政局加强预算执行进度监测，对于长时间无法分配的资金及时收回，统筹用于急需支出的重点项目，加快预算执行进度。二是上级转移支付资金135106.73万元分配不及时问题，相关主管部门优化资金分配流程，制定资金分配计划，及时下达上级转移支付资金。

（五）预算绩效管理方面。市财政局对部门绩效自评价工作开展抽查复核，建立绩效管理公开机制，要求部门在公开部门预算、决算时同步公开绩效目标和自评价结果；制定了《长治市本级预算绩效管理结果应用暂行办法》，将部门绩效自评价结果与预算安排挂钩，强化预算绩效管理的实施效果。

（六）国有资金、资产管理方面。一是关于在建工程长期未完成竣工财务决算问题，2个工程项目已经完成竣工决算；其余项目正在完善相关资料启动竣工决算工作。二是关于国有资产出租、出借收入管理不到位问题，市财政局印发了《关于进一步加强和改进我市行政事业性国有资产管理有关事项的通知》，加强国有资产管理，督促相关单位严格履行国有资产出租出借审批流程。三是关于盘活财政存量资金执行不到位问题，市财政局印发了《关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》，指导各部门强化存量资金管理，加快预算支出进度，建立定期清理机制，累计盘活使用各类资金19383万元。

二、部门预算执行审计发现问题整改情况

（一）关于部分单位预算编制不科学问题。1个部门完善了国有资本经营预算的编制流程，强化了国有资本经营收益的征缴管理。1个部门结合相关政策依据和近年来罚没收入完成情况，科学测算非税收入年度计划，提高了收入预算编制的精准性。

（二）关于预算执行率低问题。2个部门加快项目进度和资金拨付进度，目前已完成支出3488.2万元，上缴财政59.1万元。

（三）关于政府采购不规范问题。2个部门完善政府采购内控管理，进一步明确政府采购范围、标准，从严从细规范政府采购工作。

（四）关于预算绩效管理不规范问题。3个部门科学合理制定绩效评价指标，进一步加强绩效管理工作。1个部门已完成14个项目的预算绩效自评价。

三、其他财政收支审计发现问题整改情况

（一）困难群众救助补助资金审计发现问题整改情况。一是关于虚列支出2105.81万元问题，已将列支到财政往来集中存款户中的困难群众救助补助资金全部支出。二是关于未及时足额支付救助待遇或费用181.28万元问题，2个县民政部门已及时整改，今后严格执行按月发放规定。三是关于敬老院挪用救助补助资金32.11万元问题，已将敬老院机构运转经费列入财政预算，挪用的困难群众生活救助补助资金已全部退回。四是关于流浪乞讨人员长期滞站未得到有效安置问题，已为31名乞讨人员全部办理了户籍，并加大寻亲力度，协助5人顺利返乡，24人移交市福利院集中供养，2人纳入特困供养人员管理。

（二）重大政策措施落实跟踪审计发现问题整改情况。一是关于财政资金754.72万元未及时细化问题，2个县区已将教育资金分配计划具体到学校和项目。二是关于高标准农田项目建设缓慢问题，已加快项目建设，截至目前2021年高标准农田建设任务已完成全部任务的65%。三是关于直达资金未直接支付到最终收款人，涉及金额130.04万元问题，目前112.75万元已支付到位，结存的17.29万元待相关手续完善后将尽快支付。

（三）资源环境审计发现问题整改情况。一是关于违法占地73426.31亩问题，现已整改完成68688.752万亩，整改率93.5%，对未整改到位的占地行为，已责成县区规划和自然资源部门协调相关主体单位制定整改措施，限期整改到位。二是关于高标准农田“非粮化”2312.35亩问题，现已整改完成123.27亩，各县区针对其余土地已督促农户及承包人尽快恢复粮食作物生产，暂不具备耕种条件的，通过农用地整治等方式补充耕地。三是关于应缴未缴预算收入51731.95万元问题，现已完成上缴46633.07万元，剩余资金正督促有关部门尽快完善清算手续后上缴国库。四是关于应征未征土地出让金26021.62万元问题，现已征回2039.2万元，其余资金相关县区正在通过司法程序等手段追缴。五是关于耕地地力保护补贴未及时发放9661.04万元问题，现已全部发放到位。六是关于土地补偿款发放不到位6605.34万元问题，现已发放2450.84万元，其余4154.5万元已责成主管部门制定资金方案尽快发放到位。七是关于财政配套资金未到位126.9万元问题，已将相关资金配套到位，用于高标准农田建设。

（四）投资项目审计发现问题整改情况。项目单位针对多计结算工程款81.93万元已在工程结算时予以扣除；多列的54.38万元待摊投资已整改完成13.98万元，其余40.4万元拆迁补偿费正在进行调账处理；项目预付款1041.15万元已补开增值税发票完成整改。对虚列的944.82万元投资额已核减，并加强了项目投资审核监管。

四、加强和改进预算管理工作

（一）提高财政预算管理水平。改进预算编制工作，严格按照上级提前下达转移支付如实编制预算，增强预算编制的完整性、主动性。加强跨年度预算平衡，对中长期支出事项、跨年度项目等纳入中期财政规划管理，与年度预算加强衔接，增强财政可持续能力。

（二）推进支出标准体系建设。优化财政支出结构，积极运用零基预算理念，合理确定支出预算规模，突出“三保”支出在财政支出中的优先顺序，结合公共服务状况、支出成本差异、财政承受能力等因素推进支出标准体系建设，建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理模式。

（三）健全审计整改长效机制。进一步加强审计结果及其整改情况的运用，持续加大审计整改工作力度，把审计整改与促进解决体制障碍、机制缺陷和制度漏洞紧密结合起来，不断完善相关制度，推进政府治理体系和治理能力进一步提高。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，下一步，市政府将在市委的坚强领导下，认真落实市人大常委会审议意见，对已整改的问题，建立长效机制，巩固整改成效；对尚未整改的问题，继续督促相关县区和部门加快整改，推动问题整改见底清零。同时，积极构建科学审计监督体系，不断提高预算管理的科学化、精准化水平。