──2021年12月27日在长治市十四届人大常委会

第五十次会议上

长治市人民政府常务副市长 张利峰

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，现将2020年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况报告如下，请予审议。

今年6月，市十四届人大常委会第四十次会议听取和审议了市审计局局长贾文革受市政府委托所作的《关于2020年度市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，要求市政府及有关部门采取有效措施，认真落实审计整改责任。对此，市政府高度重视，多次召开会议进行研究部署，建立了问题清单，压实整改责任，狠抓整改落实。同时，深入剖析原因，完善体制机制，不断提高财政管理的科学化、精细化水平。

一、市本级预算管理存在问题整改情况

（一）关于预算编制批复不规范的问题。一是将资金及时细化到了具体项目。二是2020年底未分配到位的上级转移支付资金目前6581.29万元已分配到位，剩余2010万元正在制定分配计划。三是完善预算编制办法，加强年初部门预算项目和预算调整项目的管理，对长时间无法分解的项目资金进行调整或统筹使用。

（二）关于收入征管不够严格的问题。目前，财政专户结存的6097.72万元已上缴国库，剩余3452.39万元正在进行清算，清算工作结束后将及时上缴国库。

（三）关于预算执行进度较慢的问题。实施了财政支出进度考核制度，建立了财政存量资金定期清理机制，预算支出进度明显加快。减少了资金沉淀。1到11月，全市一般公共预算支出进度为86.7%，排名全省第3，较去年同期上升2位；政府性基金预算支出进度为64.9%，排名全省第三，较去年同期上升1位；盘活部门预算结转结余排名全省第6，较去年同期上升2位。

（四）关于预算绩效管理仍需加强的问题。完善了预算绩效管理工作方案及实施细则、考核办法，搭建了财政核心业务一体化平台，将预算绩效管理纳入了一体化平台。建立了预算绩效管理抽查复核和通报制度，推动预算绩效管理取得实效。

（五）关于国有资金管理不到位的问题。2020年底存量资金目前已盘活21393.84万元，剩余4227万元将统筹安排用于政府重点项目支出。公有住房和经济适用住房出售收益5291.29万元正在做入库准备。1.5亿元产业转型基金已拨付到位，科技创新基金已于今年5月设立并完成工商注册登记。

二、部门预算执行审计发现问题整改情况

（一）关于部分单位预算编制不科学，执行率低的问题。加强预算编制管理，严格做好项目评估和可行性论证，提高预算编制的科学性。市级预算执行动态监控系统建成运行，提高了预算执行率。

（二）关于财政收入收缴不到位的问题。相关单位已将2025.99万元项目结余资金上缴市财政，已收回污水处理费1.06万元。

（三）关于未制定部门绩效评价管理制度的问题。相关部门已建立绩效评价管理制度。

三、专项审计发现问题整改情况

（一）脱贫攻坚审计发现问题整改情况。一是关于部分扶贫政策落实不到位的问题，3个县509户拆除复垦及旧房腾退工作已全部完成；2个县已配备相关医护人员，1个县正在整改；5个县加强了对就业培训机构的考核。二是关于扶贫资金整合使用不规范的问题，2个县超范围分配安排涉农整合资金已整改，制定完善了村级光伏收益分配方案，并对光伏收益进行了分配。三是关于部分扶贫项目未发挥效益的问题，7个县已将闲置资金统筹安排使用，1个县正在整改；5个乡镇427.58万元项目滞留资金已进行合理安排使用。

（二）关于保障性安居工程审计发现问题整改情况。一是关于财政补助的保障性安居工程资金未充分发挥效益的问题，5个县区2019年财政补助的保障性安居工程资金5533.2万元已全部拨付至项目建设单位；6个县区闲置资金13267.63万元已支付完毕。二是关于保障性安居工程资金管理不到位的问题，已将公租房租金收入121.34万元上缴财政。三是关于保障性住房配租和租赁补贴审核把关不严的问题，相关县区已按相关规定收取了房屋租金，将骗取或重复享受的租赁补贴转入保障性住房专项资金账户，对不符合享受公租房配租条件的进行了清退。四是关于部分公租房建设缓慢或闲置浪费的问题，3个区超竣工期限未建成的保障房目前已建成正在组织分配，1个县区正在加快建设；1个县1383套棚改房正在加快推进室内外装修工程；3个县空置的202套公租房已全部分配到位。

（三）新增财政直达资金审计发现问题的整改情况。已支付2946.3万元抗疫特别国债资金,并对用于购置健康体检车的 140万元资金进行了账务调整;1个县已将 91.7万元疫情防控补助资金用于人员培训和设备购置支出;2个县已将1242.18 万元财政直达资金全部拨付至所涉人员卡中。

（四）疫情防控资金专项审计发现问题的整改情况。一是关于捐赠资金分配和使用不及时的问题，605.83万元疫情防控捐款已全部用于疫情物资配备。二是关于捐赠信息统计和公开不及时不准确的问题，已对9.47万元疫情防控捐赠资金的接受和分配使用情况进行了公示。三是关于募捐和捐赠行为不规范的问题，1个县开具了公益事业捐赠统一票据，对捐赠物资使用情况进行了公示，并与捐赠单位签订了协议；1个县签订了捐赠协议，明确了物资折算价。

（五）固定资产投资审计发现问题的整改情况。1个项目已成立项目审计小组，对该工程进行全面决算审计，正在办理工程规划许可、施工许可及后续相关手续。1个项目总投资超概算部分将列入明年预算支付，并委托相关中介机构编制竣工财务决算报告。

四、加强和改进预算管理工作

（一）加强预算管理，提升预算绩效管理水平。落实“零基预算”思想，建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理模式，编实编细年度预算，夯实预算执行基础。加快预算执行进度，督促预算单位及时提出资金分配方案，强化预算执行进度考核，严格控制部门预算调整规模，增强预算执行的科学性、有效性。

（二）健全审计整改长效机制，确保审计整改质量。抓实抓细中央、省、市审计反馈问题的整改工作，加强对审计整改工作中重大问题的统筹协调，完善问题清单和整改清单对接机制。对尚未整改到位的问题，加大督办力度，责成有关单位责任到人、措施到位，制定明确的时间表、路线图，确保审计整改质量。

（三）加强审计结果运用，推进政府治理体系和治理能力现代化。进一步加强对审计工作的领导，充分发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用，全力服务发展大局。自觉接受审计监督，认真履行整改责任，确保审计发现问题按时整改到位。深化审计成果运用，为全市经济社会持续健康发展提供有力保障。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，下一步，我们将在市委的坚强领导下，在市人大的有力监督下，对已整改的问题，建立长效机制，巩固整改成效；对尚未整改的问题，继续督促相关县区和部门加快整改，确保整改到位。同时，持续加大审计监督力度，不断提升预算管理水平。