——2019年12月26日在长治市十四届人大常委会

第二十五次会议上

常务副市长  王  震

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，现将2018年度市本级预算执行审计查出问题的整改情况向市人大常委会报告如下，请予审议。

今年6月，市十四届人大常委会第二十二次会议听取和审议了市审计局局长贾文革受市政府委托所作的《关于2018年度市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，对审计机关在促进政策落实、推进财政改革、提高财政绩效等方面发挥的积极作用给予了充分肯定，要求市政府及有关部门认真落实审计整改责任，加大整改力度，完善体制机制，进一步强化预算约束。

市委、市政府高度重视审计整改工作。市委审计委员会在召开第一次会议时强调，要坚持问题导向，抓好整改落实，深化审计结果运用，推动管理体制机制完善。市政府根据市人大常委会的审议意见，及时作出安排部署，要求各部门和单位建立问题清单，压实整改责任，全面对照整改，形成长效机制，确保整改到位。各部门和有关单位在开展审计整改的过程中，坚持问题导向、目标导向，认真落实审计决定，在整改具体问题的同时，深入剖析问题产生的原因，从体制机制方面查找管理漏洞和薄弱环节，预算约束进一步增强，财政财务管理水平进一步提高，审计整改取得了显著成效。

一、市本级预算管理中存在问题的整改情况

（一）关于预算编制不精准、批复不到位的问题。市财政局持续深化部门预算编制改革，在做实做细部门预算定员定额标准的基础上，进一步强化项目库管理，提前启动部门预算编制工作，提高了预算编制的精准度。督促有关部门及时报送转移支付资金分配计划，认真履行预算批复程序，进一步提高了预算批复效率。

（二）关于财政收入征管不够严格的问题。截至目前，市财政已将财政专户结存的31947.79万元收入缴入国库，剩余16069.80万元已督促业务部门尽快清算后缴库；已追缴土地出让金1256.34万元，其余2331.04万元正在通过司法途径清收。

（三）关于预算执行进度较慢的问题。市财政督促有关单位做好项目前期准备，及时启动政府采购程序，并按合同约定支付款项，提高资金使用效率。针对科技成果转化引导基金、产业转型发展基金2018年未运作使用的问题，目前基金运营方案已经通过行业协会审核备案，进入了项目筛选的实质性运营阶段。

（四）关于预算绩效管理仍需加强的问题。市财政局在要求有关部门补报2018年项目预算绩效目标的基础上，对今年的新增项目实现了预算绩效目标全覆盖，做到了预算绩效目标管理与预算编制同步申报、同步审核，并将绩效目标申报情况作为资金支付、政府采购、资产配置等环节的重要条件，进一步夯实了财政预算绩效管理的基础工作。

（五）关于政府资产管理不到位的问题。一是全面开展政府投资公共基础设施的摸底统计工作，截至目前，已核算入账各类公共基础设施资产14.09亿元；二是结合政府机构改革优先分配闲置房产，2019年累计调剂使用2311.5平方米，其余房产除继续保障部门单位办公用房外，将通过对外竞争性租赁的方式有效盘活。三是加快往来借款的清理工作，采用完善合同、催收还款、补列预算等方式分类进行清理，进一步规范了对外借款的审批流程，截至目前累计清理2230万元。

（六）关于国有股权管理不到位、收益水平较低的问题。出台了《长治市市属国有企业重大事项报告暂行办法》，规范企业重大事项决策行为，有效防范了重大投资及经营风险；制定了《长治市市属国有企业负责人年度经营业绩考核暂行办法》，完善了国有企业负责人年度经营业绩考核体系，提高了国有股权投资收益的监管水平。

二、部门预算执行审计发现问题的整改情况

（一）关于财政收入收缴不到位的问题。1个部门已将闲置的287.45万元项目结余资金上缴市财政统筹使用。1个部门已收回房租收入69.02万元，其余15.83万元正在通过司法途径催收。2个部门欠缴的收入19.46万元已按规定清算上缴。

（二）关于支出控制不够严格的问题。有关部门及时组织相关人员开展了税法、票据法、会计法等相关内容的学习，进一步增强了遵守财经制度的自觉性。针对超范围列支问题相关部门已进行了整改；针对接收不合规票据列支房屋租金的问题，已索取了正式票据并向税务机关补缴相应税款。针对挪用专项资金弥补办公经费的问题，已进一步强化了专项资金审批管理，细分支出项目，确保专款专用。

（三）关于部分项目推进缓慢的问题。有关部门已将专项债券13191.29万元用于针漳物流园区项目征地支出，申请专项债券16500万元用于长治玛钢厂项目征地支出，其余4308.41万元将用于南广场征地项目。39400万项目贷款已全部用于长丰片区棚户区改造项目支出。市殡仪馆迁建项目目前已经完成征地、可研编制等前期手续，500万元预算资金将于年底前使用到位。

（四）关于政府采购政策执行不够严格的问题。有关部门开展了针对性的专项培训，对纳入目录事项全部执行政府采购程序，并从编制政府采购预算、制定政府采购文件等环节进一步规范了政府采购流程。2个部门未按进度完成的项目已于今年全面完成。

（五）关于现金支付管理弱化的问题。市财政组织了公务卡使用情况专项检查，要求各部门全面执行公务卡强制结算目录，减少现金支出。目前，公务卡结算环境得到了进一步优化，办公费、差旅费等公务事项使用公务卡的比例明显提高，现金结算控制更加严格。

三、重大政策跟踪审计发现问题的整改情况。

（一）关于行政审批政务环境尚待完善的问题。我市一体化政务服务平台已于今年6月建成并完成了与省级平台的对接工作，实现了省市县纵向联通，已具备审批业务全流程网上办理的条件。同时，我市积极推进相对集中行政许可权改革，围绕投资项目线、市场准入线和社会民生片“两线一片”梳理划转事项320项，启用了“长治市行政审批服务管理局行政审批专用章”，通过进一步深化“一门、一窗、一网、一次”改革，打造“数字政府”，让数据多跑路，让群众少跑路，显著提升了我市的政务服务效率。

（二）关于政府性融资担保政策仍需完善的问题。为了有效解决民营中小企业融资难融资贵的问题，市本级新增了2亿元的应急周转资金规模。今年市本级已经累计发放应急周转保障资金67笔，为企业快速解决续贷融资19.86亿元。

四、扶贫攻坚审计发现问题的整改情况

（一）关于部分扶贫政策落实不到位的问题。有关县区逐项整改落实，取得了明显效果。一是2个县及时向农户发放种粮直补资金等6.29万元，由于基础信息填写不准确等原因无法发放的少量结存资金已退回财政部门统筹使用。二是1个县3个乡镇针对超标准向移民户收取建房资金19.55万元的问题，已通过为农户配置必备生活设施的方式予以纠正。三是2个县对未享受健康扶贫“双签约”的人员主动上门服务进行了补签，让贫困群众享受到了便捷的医疗健康服务。

（二）关于扶贫资金整合使用不规范的问题。1个县将255万元用于农户补贴，1个县将573.19万元用于农村危房改造，3个县对统筹整合资金全部实行了专户管理，提高了资金管理集约化、分配精准化水平。针对部分扶贫资金闲置的问题，1550.19万元已经使用到位，1283.32万元已收回财政统筹盘活，其余跨年度项目涉及的资金将按进度拨付使用。

（三）关于部分扶贫项目未发挥效益的问题。闲置的3个卫生室已按要求投入使用，服务于当地村民的基础医疗健康工作。建成的33个村级光伏电站已于2019年9月并网，并积极协调省市电力部门做好后续服务保障工作。

五、其他项目审计发现问题的整改情况

（一）关于部分供热企业未落实困难群体减免政策的问题。有关县区督促供热企业认真梳理国家出台的各类优惠政策，已在2019年供暖季按要求全面落实。

（二）关于供热项目未严格执行基本建设程序的问题。相关县区供热企业积极向发改、住建等部门申请办理相关行政审批事项，目前立项备案、施工许可证等手续已经办结。

（三）关于4个供热项目未按计划完工的问题。4个项目已完工并投入使用。

（四）关于固定资产投资项目不规范的问题。一是针对消防工程未招投标的问题，组织有关人员认真学习了招投标法规，完善了单位内部的项目招投标管理工作机制；二是对项目超概算1300.79万元的问题，正在按照发改部门调整概算的相关要求准备申报文件；三是对多结算工程款的问题，已按审计结果调整工程投资并核减了施工企业的工程结算金额。

六、加强和改进预算管理工作

（一）进一步优化政务服务，全面提高政府治理能力。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻落实新发展理念，坚持转型为纲、项目为王，进一步优化营商环境，认真落实各项减税降费和促进民营中小企业发展的政策措施，全面推进“双随机、一公开”市场监管，不断提高政府治理水平。以能源革命综合改革试点为契机，不断推进重点转型项目建设，培育经济增长的新动能，进一步发挥政策性融资担保机构的融资服务功能，有效解决企业融资难融资贵问题，通过政策引导、财政撬动，持续激发市场主体活力。

（二）进一步加快财政改革，全面实施预算绩效管理。围绕建立规范透明、标准科学、约束有力的现代预算目标，进一步完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理模式，增强预算执行的刚性约束。督促财政及各部门进一步做实做细预算编制、批复、执行等各个环节的管理工作，强化预算执行进度考核，严格控制部门预算调整调剂和结转结余规模，压减一般性支出，完善跨年度预算平衡机制，有效统筹各类财政资源，提升预算执行的科学性、规范性、效益性，增强财政对市委重大决策、重点项目的支撑和保障能力。

（三）进一步强化审计监督，全面实现审计监督全覆盖。全面加强对审计工作的组织领导，支持审计机关依法履职，发挥好“经济体检”功能；要求各级各部门自觉接受审计监督，认真履行整改责任，治已病、防未病，不断提高依法行政能力和预算管理的规范化水平。推动审计机关进一步树立科学审计理念，全面统筹审计资源，及时跟进市委各项重大决策部署的贯彻落实，促进政府治理能力和治理水平不断提升。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，在市委的正确领导下，在市人大常委会的有力监督下，我们将进一步牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，不断加快财政体制改革，持续加大审计监督力度，推动全市经济社会持续健康发展。