长治市十四届人大常委会第五次会议文件（5）

关于2017年前9个月

全市及市本级预算执行情况和

市本级预算调整方案（草案）的报告

——2017年10月31日在长治市十四届人大常委会

第五次会议上

市财政局局长  贾软贤

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，现将今年前9个月全市及市本级预算执行情况和市本级预算调整情况报告如下，请予审议。

一、前9个月全市及市本级预算执行情况

（一）全市预算执行情况

收入预算执行情况：全市一般公共预算收入完成97.99亿元，完成年度预算的97.62%，超序时进度22.62个百分点，超收22.7亿元，同比增长32.23%，增收23.88亿元。分部门看，国税部门完成42.31亿元，增长1.46倍，增收25.12亿元；地税部门完成37.02亿元，增长25.27%，增收7.47亿元；财政部门完成18.65亿元，下降31.83%，减收8.71亿元。收入规模排名全省第三，同比增幅排名全省第三，两项排名均与去年同期相同。

支出预算执行情况：全市一般公共预算支出完成195.04亿元，为年度预算的80.73%，同比增长31.93%，增支47.2亿元。

（二）市本级预算执行情况

一般公共预算收入执行情况：市本级一般公共预算收入完成32.81亿元，为预算的92.64%，超序时进度17.64个百分点，超收6.25亿元，同比增长44.23%，增收10.06亿元。其中：县级上划市级收入28.2亿元，为预算的112.39%，超序时进度37.39个百分点，超收9.38亿元，同比增长67.35%，增收11.35亿元；本级收入完成4.61亿元，为预算的44.67%，短收3.13亿元，同比下降21.79%，减收1.29亿元。

政府性基金收入预算执行情况：市本级政府性基金收入1.52亿元，为预算的26.33%，短收2.8亿元。短收的主要原因是国有土地出让收入大幅减少。

一般公共预算支出执行情况：市本级一般公共预算支出执行50.53亿元，为年度预算的72.77%，同比增长36.76%，增支13.58亿元。教育、社会保障和就业、医疗卫生、环境保护、脱贫攻坚、科学技术、农林水事务、住房保障等民生支出执行较好，基本保证了各项民生事业稳定发展的需要，体现了统筹兼顾、保证基本、重点优先的原则。

政府性基金支出预算执行情况：市本级政府性基金支出9491万元，为年度预算的6.05%，同比下降52.98%，减支1.07亿元。主要原因是国土收入未及时清算入库，相应支出无法安排。

（三）全市一般公共预算收支执行情况分析

1、一般公共预算收入大幅增长。一般公共预算收入增幅和进度都远超往年同期。主要原因有四个：一是市委、市政府大力推进供给侧结构性改革，“抓转型、调结构、去产能”，促进了我市经济发展；二是财政体制调整税收分成比例变化；三是煤炭价格同比大幅增长；四是全市财税部门加强收入征管力度，力保各项收入“应收尽收”。

2、税收收入全面飘红。我市税收收入共完成79.34亿元，同比增长69.71%，增收32.59亿元，其中：增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、资源税五个主体税种共完成64.38亿元，占税收收入的81.15%，同比增长88.07%，增收30.15亿元。

3、非税收入同比减收。全市非税收入完成18.65亿元，同比下降31.83%，减收8.71亿元。减收的主要原因：一是上年同期省财政厅返还采矿权探矿权价款7.21亿元，本年仅3.16亿元，减收4.07亿元；二是上年同期襄垣县、长治县入库建筑和土地罚没收入3亿元，今年只完成3434万元，减收2.7亿元；三是上年同期长治县审计罚没收入完成6840万元，今年无此项收入，形成净减收；四是上年同期长治县黎都资产管理公司交纳国有参股持股公司股利分红1.12亿元，本年无此因素，形成净减收。

4、多数县区收入同比增收。全市县级完成地方收入93.37亿元，同比增长36.9%，增收25.17亿元。10个县区实现同比增长，增收额达到亿元的县有7个，分别是：长治县增收5.76亿元，长子县增收5.06亿元，郊区增收3.63亿元，高新区增收3.52亿元，屯留县增收3.61亿元，沁源县增收2.84亿元，襄垣县增收1.02亿元。城区、壶关、平顺、黎城4个县区同比减收，但减收额不大。14个县区均完成进度计划，进度最快的长子县超进度55.22个百分点，进度最慢的潞城市超进度1.28个百分点。

5、财政支出进度明显加快。全市一般公共预算支出执行195.04亿元，同比增长31.93%，增支47.2亿元，增幅比上年同期提高25.28个百分点。与GDP增长相关的八项支出累计完成137.38亿元，同比增长20.4%，增支23.27亿元，完成市政府确定的季度末增长19%的任务。各项民生支出累计完成162.95亿元，同比增长29.7%，增支37.32亿元，其中扶贫支出完成6.21亿元，增长71.25%，增支2.58亿元。今年支出进度加快的主要原因是各级高度重视，市本级出台了《关于加快市直部门财政支出执行进度提高财政资金使用效益的通知》；各县区也结合实际采取了很多措施。在省财政厅进行的7次财政支出进度考核中，我市市本级6次名列全省前三名。

二、一般公共预算收入全年预计完成情况及市本级财力情况

截至9月底，我市一般公共预算收入已基本完成全年计划，超收已成定局。10月上旬，市财政局对各县全年收入预计完成情况进行了摸底，并与国地税部门进行了充分沟通，全市一般公共预算收入全年预计完成125亿元，比年初计划增加25亿元。分部门情况如下：国税部门预计完成50.9亿元，比年初计划增加10.3亿元；地税部门预计完成45亿元，比年初计划增加13.55亿元；财政部门预计完成29.1亿元，比年初计划增加7568万元。

据此测算，市本级一般公共预算收入全年预计完成45亿元，比年初预算增加9.58亿元。综合考虑收入增加及转移支付等结算事项变动因素，市级财力预计增加约10亿元。

三、市本级预算调整的原因

主要有三个：

（一）落实新增支出政策的需要。市人民代表大会通过年初预算后，中央和省相继出台了一系列增加财政支出的重大政策：一是国家环保部“2+26”通道城市配套政策及“煤改气”“煤改电”清洁取暖政策、黑臭水体改造政策，省委“三基建设”财政保障政策，上述政策均要求地方予以配套，并要求资金必须在年底前到位；二是财政部87号文件叫停地方在基础设施建设领域实施的政府购买服务政策，使我市原计划通过政府购买服务推进的部分重点项目（如207、208及309国道过境环线工程），必须改由财政资金予以保障。

上述新增支出政策均是在今年市人民代表大会通过市级预算后出台或调整的，相应支出未能列入年度预算，需要通过调整预算进行安排。

（二）市委市政府重大决策部署项目及部分民生项目亟需保障。如“五道五治”护坡、便道、水渠等附属工程奖补资金，“三馆一园”建设资金，长治银行增资扩股资金，退还出租车经营权出让金，太行干部学院建设资金及经济技术开发区筹备经费等。

（三）财政应保障的部分政策性配套项目及重点支出。受财力制约，在年初安排预算时，部分项目支出未能足额安排，存在支出缺口。如农村危房改造配套资金、地质灾害治理搬迁配套资金、采煤沉陷区综合治理配套资金、义务教育“全面改薄”配套资金、国企改革专项资金、保障性住房建设资金、目标责任考核奖励资金、科技专项资金，公立医院改革资金等，上述项目缺口资金需通过调整预算予以安排。

鉴于上述因素，加之一般公共预算收入实现大幅增长，新增财力能基本保障上述项目的支出需要。因此，建议对2017年市本级收支预算进行调整。

四、市本级预算调整方案

（一）一般公共预算收支的调整

根据全市收入预计完成情况，通过市级增加财力保障重点支出项目，其中：

1、一般公共服务支出10097万元，主要用于“三基建设”市级补助、采煤沉陷区综合治理、目标责任考核等；

2、教育支出6942万元，主要用于义务教育“全面改薄”配套、太行干部学院建设、提高市直学校教师待遇、职教园区建设等；

3、科技技术支出655万元，主要用于科学技术研发及研究院建设；

4、文化体育与传媒支出2481万元，主要用于“三馆一园”建设；

5、社会保障和就业支出10000万元，主要用于国有企业改制支出；

6、医疗卫生与计生支出1350万元，主要用于公立医院改革调价补贴、离休干部医疗、医疗救助等；

7、节能环保支出34291万元，主要用于“煤改气、煤改电”清洁取暖配套、黑臭水体改造、污水处理等；

8、城乡社区支出6810万元，主要用于“五道五治”护坡、便道、水渠等附属工程奖补、晋商银行还本；

9、农林水支出2185万元，主要用于农村危房改造配套、农民合作社产品展、农博会、农交会经费、森林防火等；

10、交通运输支出20883万元，主要用于机场航线补贴、国道过境环线公路建设、退还出租车经营权等；

11、资源勘探信息等支出350万元，主要用于长治制造周、安全生产监管；

12、商业服务业等支出535万元，主要用于旅游专项业务支出；

13、金融支出1815万元，主要用于长治银行增资扩股；

14、国土海洋气象等支出996万元，主要用于地质灾害治理搬迁配套、不动产统一登记；

15、住房保障支出1500万元，主要用于保障性住房建设。

（二）政府性基金收支预算的调整

今年以来，我市房地产市场受“去库存”政策的影响，年初列入出让计划的长运宗地87亩无法出让，粮食储备库宗地120亩无法进行土地收储出让，全年国土收入预计短收2.5亿元。为此，调减政府性基金收入预算2.5亿元，相应调减支出预算2.5亿元。

（三）地方政府债券收支预算安排

2017年，省财政厅核定我市新增政府债务限额18.5亿元，计划全部由市级使用，据此市级债务限额由81.6亿元调整为100.1亿元。新增政府债务限额中，一般债务限额10亿元（含外债转贷规模1.4亿元，主要是长治市城市交通可持续发展项目世界银行美元贷款），专项债务限额8.5亿元。实际可使用债券17.1亿元，主要用于公共基础设施建设、城市建设、扶贫开发、医院建设及医疗设备购置、保障性住房建设等公益性项目。

需要说明的是，在保障新增支出和债券项目支出后，市级收支矛盾依然突出，支出缺口仍然很大。如：国道过境环线公路项目资金仅安排了一小部分，后续资金还有很大缺口；煤改气、煤改电清洁取暖项目资金也未能足额安排。为此，我们将根据项目实际执行情况，将年底前无法支出的项目资金，优先调整用于上述重点项目，或在明年预算中予以安排，以保障重点项目的顺利推进。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：今年以来，全市各级各部门出实招、促发展、抓收入、求实效，实现了一般公共预算收入大幅增长、一般公共预算支出进度明显加快，财政各项工作取得了新的成绩。尽管如此，财政工作特别是财政支出仍然面临巨大压力。第四季度，我们将继续认真贯彻市委十一届二次全会暨经济工作会议精神和全省财政工作会议精神，坚持“紧日子、保基本、调结构、保战略”的思路，紧紧围绕国务院42号文件精神和市委各项重大决策，落实更加积极有效的财政政策，进一步强化预算执行的严肃性，以创新手段、担当精神，充分发挥财政政策在稳增长、促转型中的重要作用，以切实的行动支持我市各项事业健康发展。

以上报告，请予审议。